生成日期:2018/5/25 索引号:XM00301-04-02-2018-056
关于做好2017年度企业负责人经营业绩考核工作的通知

厦国资统〔2018〕176号

内容概述:关于做好2017年度企业负责人经营业绩考核工作的通知
(发布时间:2018/5/28 9:45:20  您是第577位阅读者)
各所出资企业:

根据《厦门市国资委所出资企业负责人经营业绩考核与薪酬管理试行办法》(厦国资统〔2017307号)等相关制度规定,为做好2017年度企业负责人经营业绩考核工作,经研究,决定组织开展2017年度所出资企业负责人经营业绩考核工作,现就有关事项通知如下:

一、考核对象

市国资委所出资企业负责人(职业经理人除外)。

二、时间安排

(一)企业自评上报阶段:企业根据本通知要求和现行有关制度规定,依据经审计的企业财务决算报告,对上年度经营业绩考核指标完成情况进行总结分析,形成企业年度经营情况总结报告,于2018610日前报送市国资委审核。

(二)组织考核评价阶段:市国资委依据经审核的企业财务决算报告相关数据,结合企业年度经营情况总结报告,并听取监事会及有关部门对企业负责人的年度评价意见,对企业负责人年度经营业绩目标完成情况进行考核,形成考核评价初步意见,计划于20186月底前完成。

(三)确认考核结果阶段:市国资委将考核评价初步意见反馈企业,企业对考核评价初步意见有异议的,企业应以书面形式及时向市国资委反映。市国资委对企业反映的意见进行核实,并将核实结果反馈企业,最终确认考核结果,计划于20187月底前完成。

(四)下达考核结果阶段:市国资委经履行内部审批程序后,将最终确认的考核结果下达企业,计划于20188月底前完成。

三、工作要求

(一)请各企业依据经审计的2017年度财务决算报告,以及年度相关工作任务完成情况,对年度经营业绩考核指标完成情况进行总结分析,形成年度经营情况总结报告报送市国资委。总结报告应包括以下内容:

1. 企业领导班子成员及职责分工情况;

2. 考核年度主要生产经营情况及影响因素分析;

3. 考核年度经营业绩指标完成情况以及绩效年薪调节系数测算结果;

4. 对年度经营业绩考核指标产生重大影响的客观因素分析说明;

5. 企业负责人对当年经营业绩完成情况的自我评价;

6. 有关佐证材料;

7. 其他需要说明的事项。

(二)上述资料纸质文件加盖公章后,应于2018610之前报市国资委办公室统一收文,委托主管部门或管委会管理的国有企业应同时抄送相关主管部门或管委会,电子文档通过国资委监管平台直接报送市国资委。

(三)实行一企一策考核制度的企业,我委将另行下发通知文件。

(四)计算2017年度基本年薪基数的上年度厦门市市属国有企业在岗职工平均工资,以市人社局确定公布的数据为准。如在报送时限内该数据仍未确定公布,企业可按上年数据(9.64万元)先行测算,届时再予调整。

(五)绩效年薪调节系数仍按厦国企薪改发〔20161号文件确定的《企业负责人绩效年薪调节系数参考表(实体类企业)》相关标准自行计算。

四、自评注意事项

(一)请按照《各企业考核指标及分值权重分配表》(见附件1)进行自评并计算自评得分和相应薪酬情况。

(二)在计算财务指标(包括基本指标和分类财务指标)得分时,其完成值和目标值应严格采用审计报告数据,并注明计算过程。如存在特殊调整事项,应对完成值和目标值按同口径一并做出调整。

(三)为保持考核延续性,2017年度分类财务指标原则上与上年保持一致;功能任务指标根据相关文件规定设置(见附件2)。

(四)由于最新的《企业绩效评价标准值》尚未印发,各企业在计算行业对标得分时,可参照国务院国资委发布的2017年度《企业绩效评价标准值》进行对标计算得分。各企业对标行业及规模详见附件3

(五)请根据附件2列明的功能任务指标,对2017年度相关工作完成情况逐项给予自评,必要时,可与相关主管部门沟通。

(六)按照市委、市政府的工作重点,我委制定了《2017年度经营业绩考核评议指标评分规则》(见附件4)。请根据《评分规则》规定进行自我评价计分,各加分项和减分项均须注明加分理由和减分原因,并附送相关佐证材料。

(七)其他未尽事宜,可咨询市国资委财务统计与业绩考核处。

附件:1.《各企业考核指标及分值权重分配表》

2.《各企业分类指标分配明细表》

3.《各企业对标行业、规模及标准值等次对照表》

4.2017年度经营业绩考核评议指标评分细则》

厦门市人民政府国有资产监督管理委员会

20185月25

(联系人:龚健 电话:285854515605921656


附件1

各企业考核指标及分值权重分配表

考核指标

权重

备注

一、商业一类企业(100%

(一)基本指标(70%

1.利润总额

45%

目标值考核,目标值为企业前三年完成值的平均值

2.净资产收益率

25%

目标值考核,目标值为企业前三年完成值的平均值和考核年度同行业标准值按各50%的权重加权平均计算确定

(二)分类指标(30%

1.个性财务指标

10%

目标值考核,目标值为企业前三年完成值的平均值

2.功能任务指标

20%

由相关主管部门协助市国资委评分

(三)评议指标

 

附加分,±20分,由市国资委组织评分

二、商业二类企业(100%

(一)基本指标(50%

利润总额

35%

同上

净资产收益率

15%

同上

(二)分类指标(50%

1.个性财务指标

10%

同上

2.功能任务指标

40%

同上

(三)评议指标

 

同上

三、公益类企业(100%

(一)基本指标(30%

成本费用占营业收入比重

30%

目标值考核,目标值为企业前三年完成值的平均值和考核年度同行业标准值按各50%的权重加权平均计算确定

(二)分类指标(70%

1.个性财务指标

10%

同上

2.功能任务指标

60%

同上

(三)评议指标

 

同上

附件2

各企业分类指标分配明细表

企业名称

个性财务指标

功能任务指标

建发集团

应收账款周转率、成本费用占营业收入比重

省市重点项目建设、中欧(中亚)班列揽货、会晤筹备项目、休闲农业

国贸控股

总资产周转率、成本费用占营业收入比重

省市重点项目建设、中欧(中亚)班列揽货、提质增效

象屿集团

省市重点项目建设、中欧(中亚)班列揽货、休闲农业

海翼集团

两金占流动资产比重、技术投入比率

省市重点项目建设、提质增效、中欧(中亚)班列揽货

轻工集团

提质增效、中欧(中亚)班列揽货

住宅集团

成本费用利润率、已获利息倍数

省市重点项目建设、提质增效

特房集团

成本费用占营业收入比重、已获利息倍数

省市重点项目建设、休闲农业、提质增效

旅游集团

应收账款周转率、盈余现金保障倍数

新兴产业拓展情况、提质增效

港务集团

应收账款周转率、成本费用占营业收入比重

省市重点项目建设、中欧(中亚)班列揽货、会晤筹备项目、港口集装箱及散货吞吐量

翔业集团

省市重点项目建设、会晤筹备项目、航空货物吞吐量及旅客运输量

夏商集团

资产现金回收率、应收账款周转率

省市重点项目建设、畜禽屠宰、农产品交易市场公益性、会晤筹备项目

路桥集团

已获利息倍数、总资产周转率

省市重点项目建设、会晤筹备项目、新兴产业拓展情况、休闲农业

市政集团

省市重点项目建设、会晤筹备项目、市政公共服务质量

信息集团

应收账款周转率、成本费用占营业收入比重

省市重点项目建设、园区招商引资

火炬集团

公交集团

总资产周转率、应收账款周转率

公交客运保障情况

储备粮集团

已获利息倍数、存货周转率

粮油储备轮换情况

安居集团

总资产周转率、应收账款周转率

省市重点项目建设、保障房建设管理情况

附件3

各企业对标行业、规模及标准值等次对照表

企业名称

对标行业

对标规模

标准值等次

建发集团

全国国有企业

大型企业

良好值

国贸控股

象屿集团

海翼集团

机械工业

轻工集团

工业

全行业

住宅集团

房地产业

大型企业

特房集团

旅游集团

住宿和餐饮业

全行业

港务集团

港口业

全行业

平均值

翔业集团

机场

大型企业

夏商集团

商业贸易

全行业

路桥集团

市政公用业

市政集团

信息集团

经营性投资公司

火炬集团

公交集团

城市公共交通业

储备粮集团

粮油仓储

安居集团

公益性投资公司

附件4

2017年度经营业绩考核评议指标评分规则

一、评议指标构成

评议指标由奖励性加分项和惩戒性减分项构成。其中:奖励性加分项包括技术创新、管理提升、重大改革重组、品牌拓展、招商引资、企业党建、承担政府重点工作或重点项目、履行社会责任等八个指标;惩戒性减分项包括财务管理、内部控制、安全生产、节能环保、信访维稳、社会信用体系建设、党风廉洁建设、法治国企建设、其他重要工作任务等九个指标。

二、评议指标评分职能部门

市国资委相关职能处室负责对各指标进行评分,评分结果由统计考核处按统一标准折算处理后计入考核综合得分。

三、评议指标分值设置及评分依据

评议指标加减分项各考核事项分值的设置,主要依据事项的重要性程度、考核导向要求、考核办法及其他相关文件的处罚条款规定等进行梯度设置。

市国资委主要根据企业或相关主管部门所提供的指标完成情况佐证材料、企业年度决算审计报告、市国资委专项审计报告、监事会监督检查报告、审计机关外部审计报告、巡察机构巡察情况通报材料、纪检监察部门案件查处情况通报材料、市国资委或政府其他部门交办的相关工作任务落实完成情况考核结果等进行评分。

四、评议指标考核内容及计分标准

详见附件《评议指标各单项指标考核内容及评分标准参考表》。参考表内容可根据考核工作需要及情况变化进行调整并重新发布。

五、其他有关事项

(一)同一事项同时具备两种以上加分条件的,就高加分,不重复加分;同一事项同时具备两种以上减分条件的,就高减分,不重复减分。

(二)评议指标加减分项各单项指标评议得分乘以相应权重后,累计得出加分项合计分值和减分项合计分值,加减分项合计分值相抵,得出评议指标净得分,计入考核综合得分。净得分最高(最低)不超过±20分。计算公式为:

评议指标净得分=加分项合计分值-减分项合计分值=∑(加分项单项指标评议得分×权重)-∑(减分项单项指标评议得分×权重)


附件:

评议指标各单项指标考核内容及评分标准参考表

项目名称

考核内容

评分标准

一、加分项

技术创新

考核年度企业科技创新成果取得及应用情况,发明专利和实用新型应用情况,专业研发机构设立情况等

1.科研成果获国家级科技创新奖每项加10分、省级科技创新奖每项加6分、市级科技创新奖每项加4分;

2.科研成果转化、专利技术或实用新型设计通过国家专利认证并应用于本企业生产经营的,视情况加分,最多加8分;

3.专业研发机构获评国家级技术中心(实验室)加6分、省级技术中心(实验室)加4分、市级技术中心(实验室)加2分;

4.制定行业服务标准成为国家级标准每项加6分、省级标准每项加4分、市级标准每项加2分。

管理提升

考核年度企业全面预算管理制度落实情况,战略规划编报及实施情况,管理及商业模式创新情况,产业园区建设管理情况,信息化建设情况等

1.相关内部管理制度健全完善加2分,相关制度实施落实到位的,视情况加分,最多加4分;

2.通过挖潜降本、提质增效等手段,商业一类企业净资产收益率达到同行业同规模优秀值,或商业二类企业净资产收益率达到同行业同规模良好值,或公益类企业成本费用占营业收入比重达到同行业同规模良好值的,视情况加分,最多加20分;

3.管理或服务模式被国家部委确认为成功案例或示范工程的,视情况加分,最多加8分;

4.商业模式创新、产业园区建设管理成效较突出的,视情况加分,最多加6分;

5.建立智慧网络平台,促进产业融合发展,实现线上线下一体化运作用于企业的生产经营,或信息化建设成效较突出的,视情况加分,最多加6分。

重大改革重组

考核年度下属全资、控股企业混合所有制改革情况,企业内部资产资源和业务板块重组整合情况,闲置资产盘活利用情况,下属僵尸企业改制清算情况等

1.企业在境内外通过IPO或借壳成功上市交易的,每户加10分;控股上市公司成功增发股票的,视实际融资金额多少加分,每次最多加8分;企业在新三板成功上市交易的,每户加3分;

2.推进权属企业实施混合所有制改革工作成效较突出的,视情况加分,最多加4分;

3.“僵尸企业清理工作完成较好的,视情况加分,最多加4分;

4.主动实施完成企业内部资产资源和业务板块重组整合的,视情况加分,最多加4分;

5.老旧厂房等闲置资产成功改造升级,取得明显成效或获得有关主管部门表彰的,视情况加分,最多加6分。

品牌拓展

考核年度企业产品及服务品牌商标推广情况,工程及服务质量提升情况等

1.产品或服务品牌进入由世界品牌管理办公室评定的世界品牌500强的,加8分;进入由世界品牌管理办公室评定的中国品牌500强的,加6分;

2.商标被认定为中国驰名商标的,加4分;商标首获福建省或厦门市著名商标认定的,加2分;

3.承建的工程项目获得鲁班奖,或相关服务项目获得全国性行业主管部门(行业协会)评定的服务质量优秀奖项的,加4分;

4.产品、项目或服务获得省市级政府有关部门评定的其他优秀奖项的,每项加2分。

招商引资

考核年度企业引进国内外知名企业到厦门落地注册并投资符合我市产业发展方向的新兴产业项目情况

1.引进世界五百强企业落地厦门的,每项加6分;引进中国五百强企业落地厦门的,每项加4分;引进其他中央企业、台湾百强企业、国内其他省市重点或知名企业、行业龙头企业落地厦门的,每项加2分;

2.以上项目投资额在人民币5亿元以上(其中软件及信息服务业项目年主营业务收入在1亿元人民币以上)的,额外加4分。

企业党建

考核年度企业党建工作开展情况,班子建设和干部队伍建设情况,党风廉政建设开展情况等

1.根据企业党建工作开展情况予以评分,最多加10分;企业党建工作获市级及以上主管部门表彰的,额外加4分;

2.集团总部或下属企业当年度发生违法违纪案件被有关部门查处、集团领导班子负有主体责任或监督责任的,本项目加分不得超过6分,并在相关减分项按规定予以扣分。

承担政府重点工作、重点项目

考核年度企业承担政府重点工作、重点项目的增量及进展完成情况

1.根据企业承担的自贸区平台建设、厦漳泉同城化、中欧中亚(厦门)班列、金砖会晤筹备、休闲农业、轨道平衡用地收储等重点工作、重点项目的增量及进展完成情况予以评分,最多加10分;

2.所承担的项目在规模效益上表现突出,获市级及以上政府主管部门表彰的,额外加4分。

履行社会责任

考核年度企业在税收贡献、节能减排、社会信用体系建设、促进就业和参与扶贫济困等方面社会责任履行情况,市里交办的重大抢险救灾任务完成情况等

1.获评县区级及以上纳税大户的,加2分;

2.节能减排和环保工作获市级及以上主管部门表彰,或集团本部、下属全资、控股企业进入环保红名单的,加4分;

3.社会信用体系建设获市级及以上主管部门表彰,或进入质量诚信红名单的,加6分;

4.在提供就业机会、主动招录高校应届毕业生、积极配合接收安置残障人员和军转人员等方面获市级及以上主管部门表彰的,加4分;

5.积极参加对口帮扶工作并取得明显进展或完成帮扶工作任务的,加2分;

6.认真完成市委、市政府或市有关部门交办的抢险救灾等重要紧急任务的,每项加4分;相关工作获市级及以上主管部门表彰的,每项加6分。

二、减分项

财务管理

考核年度企业财务预决算报告、国有资本经营预决算报告、履职待遇和业务支出预决算报表、月度财务快报、经济运行分析报告等编报工作完成情况,职工工资总额预算管理情况,年度财务审计质量和重大事项项披露情况,年度财务决算报表和审计报告真实性情况,国有资本收益缴交情况等

1.无客观原因未在规定时限内编报年度财务预决算报告、国有资本经营预决算报告、履职待遇和业务支出预决算报表、月度财务快报、季度经济运行分析报告及其他数据资料的,每项扣2分;所编报的报告报表数据资料质量较差、数据错漏较多,或财务预决算差异率超过30%的,视情况最低扣2分、最高扣6分;

2.在年度决算审计或专项审计过程中,未如实向中介机构提供有关情况和资料,影响财务报告质量的,扣4分;年度财务决算审计报告被中介机构备注有保留意见或无法表达意见的,扣6分;与中介机构串通出具虚假审计报告的,扣20分,并根据有关规定另行追究企业主要负责人和相关责任人的经济、法律责任;

3.重大经营事项、重大会计调整事项或可能影响报表使用者作出正确判断的或有事项未在年度财务决算审计报告中如实披露的,扣4分;虚报、瞒报财务状况的,视情况最低扣8分、最高扣20分;情节严重的,还将根据有关规定另行追究企业主要负责人和相关责任人的经济、法律责任;

4.违反工资总额管理制度规定,突破经核定的工资总额增长调控线或突破工资总额预算控制数超发工资的,视情况最低扣4分、最高扣20分;发生拖欠职工工资特别是农民工工资的,扣6分;

5.无客观情况未按时足额上缴国有资本收益的,扣2分。

内部控制

考核年度企业全面风险管理制度建立健全情况,独立内部审计机构设立情况,内部管理、风险控制、产权管理、评估管理等制度落实情况等

1.未建立全面风险管理制度,或内部控制及风险管控制度不健全、落实不到位的,扣2分;集团总部未设立内部独立审计机构的,扣2分;

2.在市国资委有关专项审计、专项检查及监事会监督检查中,被发现并披露在内部管理或风险控制方面存在较重要问题的,扣2分;在巡察机构巡察、审计机关外部审计中,被发现并披露在内部管理或风险控制方面存在较重要问题的,扣4分;对以前年度披露的问题,无客观原因未及时解决的,扣6分;

3.企业的经济行为应评估而未评估的,扣6分;所提交的资产评估报告因企业原因被退件的,扣2分;

4.国有产权流转过程中应进场交易而未进场的,扣4分;资产出租按规定应实行公开招租而未公开招租的,扣4分。

安全生产

考核年度企业安全生产主体责任落实情况和企业职业健康管理情况等

1.企业职业健康管理责任落实不到位被有关部门通报的,每次扣2分;安全生产管理责任落实不到位被区级及以上主管部门通报批评的,每次扣4分;

2.发生一般以下安全责任事故虽未造成人员死亡、但造成经济损失超100万元的,每次扣4分;发生一般安全责任事故的,每次扣8分;发生较大安全责任事故的,每次扣16分;发生重大以上安全责任事故的,扣20分,并根据有关规定另行追究企业主要负责人和相关责任人的经济、法律责任。

节能环保

考核年度企业节能减排和环境保护工作落实情况等

1.节能环保工作未达到上级要求被书面通报批评的,每次扣2分;

2.因污染物排放未达标等问题造成环境污染,被环保行政主管部门列入环保黑名单的,每次扣4分;发生重大环境污染责任事故的,扣20分,并根据有关规定另行追究企业主要负责人和相关责任人的经济、法律责任。

信访维稳

考核年度企业信访维稳工作落实情况等

1.发生群体或越级上访,企业接到通知未按规定时间到指定地点接访的,扣2分;

2.因企业处理不当导致职工或相关人员到市政府、市国资委等市直机关群体上访,单批次20人(含)以上50人以下的,扣2分;单批次人数50人(含)以上的,扣4分;

3.因企业处理不当导致职工或相关人员到福建省直机关非正常上访的,每批次扣6分;

4.因企业处理不当导致职工或相关人员到北京有关国家机关非正常上访的,每批次扣8分;

5.因企业处理不当导致职工或相关人员群体或越级上访,并造成恶性案件的,扣20分,并根据有关规定另行追究企业主要负责人和相关责任人的经济、法律责任。

6、没有按要求完成12345平台任务的每次扣2分。

社会信用体系建设

考核年度企业依法纳税、诚实守法经营、产品和服务质量保障等社会信用体系建设工作落实情况等

1.企业因欠税被有关部门通报的,每次扣2分;

2.因违约失信或产品(服务)质量问题被有关部门通报的,每项扣4分;被有关部门列入黑名单的,每次扣6分;

3.未完成市级信用体系指标考核任务(工作信息、诚信宣传、年度总结等考核任务)的,扣8分。

党风廉政建设

考核年度企业党风廉政建设主体责任或监督责任落实情况,经营管理人员廉洁从业情况等

1.集团领导班子落实党风廉政建设主体责任或监督责任不力被问责的,每件扣2分;

2.发生贪污腐败及其他违法违纪案件被有关部门发现并查处、集团领导班子负有主体责任或监督责任的,视情况最低扣4分、最高扣20分;情节严重的,还将根据有关规定另行追究企业主要负责人和相关责任人的经济、法律责任。

法治国企建设

考核年度企业法治建设工作落实情况,内部独立法律事务机构设立情况,经营投资法律风险管控情况等

1.集团总部未设立独立法律事务机构的,扣2分;

2.法律顾问持证(含法律职业资格证书)上岗率低于80%的,扣2分;

3.法律管理制度不健全,法治宣传教育不到位,检查发现未按章程规定执行,在规章制度、经济合同、重要决策方面未落实法律审核的,每项扣2分。

其他重要工作任务完成情况

考核年度企业完成市国资委和有关主管部门(管委会)布置的其他重要工作任务情况等

未按时按要求完成市国资委各处室和有关主管部门(管委会)布置的其他重要工作任务的,根据未完成情况或拖延期限酌情扣分,每项最高扣6分。

 

    (财务统计与业绩考核处)